iDeCoで節税しながら老後資産を作る仕組み

iDeCoってなんだまね？

iDeCo（イデコ）は「個人型確定拠出年金」の愛称だまね。むずかしそうな名前だけど、ひとことで言うと「自分で掛金を積み立てて、自分で運用して、老後に受け取る年金」のことだまねよ。

国が「老後のために自分でお金を積み立てるなら、税金を安くしてあげるよ！」と用意してくれた制度なんだまね。銀行の普通預金に置いておくより、税金がグッとおトクになるのが最大の魅力だまねよ！

加入できるのは原則20歳以上65歳未満の方で、会社員・自営業・専業主婦（主夫）など、働き方によって掛金の上限が変わってくるだまね。

3つの節税ポイント

iDeCoのすごいところは、税金がおトクになるタイミングが3回もあることだまねよ。順番に見ていくまねよ！

① 掛金が全額「所得控除」になるまねよ

毎月iDeCoに積み立てた金額は、全部「所得控除」として収入から引いてもらえるだまね。所得控除っていうのは「この分は税金を計算するときに収入に含めなくていいよ」ってことだまねよ。たとえば毎月2万円積み立てれば、年間24万円分の収入がなかったことになるんだまね。

所得税率が20%の人なら、年間で約4万8千円も税金が戻ってくる計算になるまねよ。これだけで十分すごいんだまね！

② 運用中の利益に税金がかからないだまね

通常、投資で利益が出ると約20%の税金が引かれるまねよ。でもiDeCoの中で運用している間は、利益が出ても税金ゼロなんだまね！これを「運用益非課税」というまねよ。複利の力でどんどん増やせるのに、税金で削られないのは本当にありがたいだまねよ。

③ 受け取るときも控除があるまねよ

老後にiDeCoのお金を受け取るときも、「退職所得控除」や「公的年金等控除」という仕組みで税金が軽くなるだまね。一度にまとめて受け取るか、少しずつ年金形式で受け取るかで使える控除が変わるので、受け取り方も考えておくといいまねよ。

掛金の上限はいくらだまね？

iDeCoの掛金は働き方によって上限が決まっているだまね。以下の表を見てほしいまねよ！

自営業の人は上限がいちばん大きいだまね。老後の年金が少なくなりがちな分、iDeCoでしっかり備えられる仕組みになっているまねよ。会社員の方は会社の年金制度によって上限が変わるので、人事や総務に確認してみるといいだまね。

iDeCoの注意点もあるまねよ

iDeCoはおトクな制度だけど、気をつけるポイントもあるだまねよ。ちゃんと知っておくまねよ！

• ▸原則60歳まで引き出せないだまね。生活防衛資金（最低3〜6ヶ月分の生活費）を別に確保してから始めるのが大切まねよ。
• ▸運用する商品は自分で選ぶ必要があるだまね。元本確保型（定期預金など）もあるけど、長期で積み立てるならインデックスファンドを選ぶのが、バートン・マルキールや山崎元さんの考え方からもおすすめできるまねよ。
• ▸口座の維持手数料が毎月かかるだまね（金融機関によって異なるけど、安いところで月171円程度）。手数料が低い金融機関を選ぶのが大事まねよ。
• ▸受け取り時の控除には上限があるだまね。NISAや退職金と合算して考えると、受け取り方の戦略が変わることもあるまねよ。

60歳まで引き出せない「縛り」があることで、逆に「使い込まずに老後資産を守れる」というメリットにもなるだまねよ。短期の誘惑に負けないための強制力だと思えば、ポジティブに捉えられるまねよ！

ジョン・ボーグルが長年伝えてきたように、「低コストで長期・積立・分散」という原則はiDeCoでも同じだまね。余計な手数料を払わず、インデックスファンドをコツコツ積み立てていくのが、庶民にとって最も再現性の高い戦略だと言えるまねよ。

まとめ

※本記事は情報提供目的であり、投資・金融のアドバイスではありません。投資判断はご自身の責任でお願いします。